個人事業主・フリーランス12年の投資先の優先順位｜iDeCo・新NISA・小規模企業共済・保険・仮想通貨

はじめに ― 投資の「優先順位」で迷っていませんか？

フリーランスや個人事業主は、会社員のように厚生年金や退職金がありません。
そのため、「どの制度を優先して使うか」 が将来の安心に直結します。

僕自身も独立してからずっと「お金の不安」と向き合い、試行錯誤してきました。
今では総資産2,000万円を超え、60歳でFIRE（経済的自立＋自由な働き方） を現実的なゴールにしています。

この記事では、僕が実際に取り組んでいる 投資先の優先順位と理由 をまとめます。

僕の結論：投資先の優先順位

1. iDeCo（最優先） ⇒ 圧倒的な節税効果。将来の年金の柱。
2. 新NISA（次点） ⇒ 非課税＋流動性あり。急な出費にも対応可能。
3. 小規模企業共済 ⇒ 廃業時の「退職金」。掛金全額控除で節税効果大。
4. セーフティー共済（経営セーフティー共済） ⇒ 余裕があれば検討。
5. 民間保険・ふるさと納税 ⇒ 必要性を見極めて最低限でOK。
6. 仮想通貨 ⇒ 僕はすでに保有中。これから新規購入はしない方針。
7. さらに、僕は「NISA外の待機資金」と「生活防衛資金」を別枠で確保しています。

さらに、僕は「NISA外の待機資金」と「生活防衛資金」を別枠で確保しています。

1. iDeCo ― 最強の節税メリット

iDeCoは、掛金が 全額所得控除 されるフリーランス最大の武器です。

• 月68,000円（満額）積立で → 年間81.6万円控除
• 所得税＋住民税30%の人なら → 年間約24万円の節税
• 20年で → 節税だけで約480万円！

運用益も非課税、受取時は税制優遇。
👉 僕は最優先で 満額拠出 を継続しています。

2. 新NISA ― 非課税×流動性のバランス

新NISAは「利益が無期限で非課税」という最強制度。
さらに、途中で売却できる＝流動性が高い のがiDeCoとの大きな違いです。

個人事業主やフリーランスは、いつ収入が減るか分からない。
急な出費や事業資金が必要になったとき、新NISAなら資金を戻せます。

だから僕は iDeCoの次に新NISAを優先 しています。

• つみたて枠：年間120万円（インデックス投資向け）
• 成長投資枠：年間240万円（株式・債券・REIT）

👉 僕は「オルカン＋債券＋REIT」でバランス投資中。

3. 小規模企業共済 ― 廃業リスクへの備え

小規模企業共済は、いわばフリーランスの「退職金制度」。

• 掛金：月1,000〜70,000円
• 全額所得控除
• 廃業・引退時に「退職金」として受取

僕は「iDeCo＋新NISA」が優先なので、掛金は最低の月1,000円に設定。
ただ、廃業リスクに備える意味では有効です。

4. セーフティー共済 ― 余裕があれば

経営セーフティー共済は、取引先倒産のリスクをカバーできる制度。

• 掛金は全額経費
• 40ヶ月以上で解約すれば掛金は戻る

一人事業だと必要性は低めですが、余裕がある人には選択肢になります。

5. 民間保険・ふるさと納税は「最後でOK」

• 保険：公的保障があるので、最低限で十分
• ふるさと納税：節税になるが、投資の方が優先

👉 僕自身は現在、どちらもやっていません。

6. NISA外の資金 ― 待機資金＋生活防衛資金

投資だけでなく、「手元の現金」をどう残すか も重要です。

僕は次のように分けています：

• NISA外の待機資金：140万円（新生銀行の普通預金に確保）
  👉 暴落時の投資の追加や急な出費に備える資金。
• 生活防衛資金：350万円
  👉 「絶対に手をつけない資金」。生活費1年分以上を確保し、心の安心を担保。

👉 この資金を残すことで「暴落が来ても狼狽売りせずに済む」仕組みを作っています。

仮想通貨 ― 僕の失敗と現在のスタンス

最後に、僕の「失敗体験」として仮想通貨について触れておきます。

2017年、日本中が仮想通貨ブームだったときに、僕も260万円分を購入しました。
しかし、買った直後に暴落し、長い間「塩漬け状態」に…。

ようやく2025年にプラスに転換しましたが、驚いたのは 税金の重さ です。
現行制度では、雑所得として利益の最大45%が課税対象になります。

• 例：100万円利益が出ても、45万円は税金で消える
• 株やNISAの20.315%課税と比べると、圧倒的不利

👉 この現実を知ってから、僕は「税制が改善するまで売らずに保有」することを決意。
👉 そして、これから新規購入するつもりはありません。

つまり、僕にとって仮想通貨は「投資先」ではなく、過去の失敗から学んだ教材です。

僕の実践例（2025年時点）

• iDeCo：月68,000円（最優先・満額）
• 新NISA：月30万円（つみたて枠＋成長枠）
• 小規模企業共済：月1,000円
• セーフティー共済：未加入
• 民間保険：最小限のみ
• 待機資金：140万円
• 生活防衛資金：350万円
• 仮想通貨：260万円分 → 長期保有中（売却予定なし）

まとめ ― 個人事業主・フリーランスの投資は「優先順位」が命

• 第1優先：iDeCo（節税メリット最強）
• 第2優先：新NISA（流動性あり＋非課税）
• 第3優先：小規模企業共済（退職金代わり）
• 第4以降：セーフティー共済・保険・ふるさと納税は余裕があれば
• 仮想通貨はハイリスク。僕は新規投資せず、過去の保有分を持ち続けるのみ

そして何より大切なのは、投資だけでなく現金を残しておくこと。
僕は 待機資金140万円＋生活防衛資金350万円 を確保しています。

👉 フリーランス・個人事業主にとって、資産形成は「攻め」と「守り」のバランス。
派手な成功者に惑わされず、自分に合った優先順位で、着実に続けることが最強の戦略 です。