【保存版】フリーランスの確定申告完全マニュアル｜初心者が失敗しない青色申告のやり方を徹底解説

はじめに ― 「確定申告」は、フリーランスにとって年に一度の“決算”

フリーランスや個人事業主にとって、確定申告は1年の集大成です。
収入・経費・税金を整理して「自分のビジネスを数字で振り返る」大切な作業。

でも実際は、
「青色申告って何？」
「税理士に頼まないと無理？」
「申告したけど、税金の振り込みっていつ？」

そんな疑問を持つ人が多いのが現実です。

僕自身、2012年から12年間、税理士を使わず一人で確定申告を継続しています。
使用ソフトは「弥生の青色申告」。最初は手探りでしたが、毎年やるうちに“型”ができてきました。

この記事では、

• 青色申告の仕組み
• 税理士に頼むメリット・デメリット
• 弥生会計を使った申告の流れ
• そして多くの人が見落とす「所得税の支払い期限」

までを、初心者にもわかりやすくまとめました。

第1章｜確定申告とは？ ― フリーランス・個人事業主の義務

確定申告とは、1年間（1月1日〜12月31日）の所得（＝売上−経費）を計算し、税金を確定させる手続きです。

サラリーマンは会社が年末調整をしてくれますが、
フリーランス・個人事業主はすべて自分でやらなければなりません。

確定申告が必要な人

• フリーランス・個人事業主として事業所得がある人
• 年間20万円以上の副業収入がある会社員
• 不動産収入や原稿料などがある人

第2章｜青色申告と白色申告の違いを正しく理解しよう

青色申告は、正しく帳簿をつけることで税金が安くなる制度です。
白色申告よりも手間はかかりますが、控除額や節税効果が圧倒的に高いのが特徴。

青色申告を選ぶと、

• 赤字を3年間繰り越せる
• 家族への給与を経費にできる
• 10万円以上の備品も減価償却できる

といった大きなメリットがあります。

第3章｜税理士に頼む？自分でやる？ ― 両者のメリット・デメリット

税理士に依頼する場合

メリット

• 書類作成や税務署対応をすべて任せられる
• 節税アドバイスをもらえる
• 複雑な取引（法人・高収入・複数事業）でも安心

デメリット

• 顧問料が高い（月1〜3万円＋申告報酬5〜10万円）
• 毎月の資料提出やコミュニケーションが発生
• 小規模フリーランスにはコスパが悪い

自分で行う場合（僕のスタイル）

メリット

• 費用ゼロ（弥生のソフト代だけ）
• 自分の数字を把握できる（経営感覚が育つ）
• すぐに節税判断ができる

デメリット

• 初年度は時間がかかる
• 会計知識が少し必要
• ミスをすると修正申告が必要になる

僕は、自分でやることで“お金の流れを数字で掴める”ようになりました。
これは経営者として最も大きなメリットだと思います。

第4章｜弥生の青色申告で行う確定申告の流れ

ここでは、僕が実際に12年間行ってきた手順を紹介します。

1. 取引を入力（売上・経費・仕訳）
   　→ 銀行連携・レシート取り込み機能で自動化可能
2. 帳簿を確認（損益計算書・貸借対照表を作成）
   　→ ソフトが自動で複式簿記処理
3. e-Taxで提出
   　→ マイナンバーカードをスマホで読み取り送信
4. 控えを保存（電子データで5年間）

この流れを覚えれば、毎年の確定申告が半日で完了します。

💡 参考：やよいの青色申告オンラインは初年度無料。
クラウド保存・e-Tax対応・自動仕訳付きで初心者にも最適です。
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第5章｜確定申告後に忘れてはいけない「税金の支払い」

多くの人が勘違いしていますが、
確定申告を提出しただけでは、税金は支払い完了になりません。

申告書の「納付額」欄に書かれた所得税を、3月15日までに納付する必要があります。

所得税の支払い方法（僕の実体験ベース）

僕自身、これまで12年間の確定申告でさまざまな支払方法を試してきました。
その中で、現在は マイナポータルと連携したe-Taxを利用し、楽天銀行のインターネットバンキングで納税 しています。

この方法は非常にスムーズで、
申告後すぐにネット上で支払いまで完了できるため、窓口に行く手間が一切ありません。

マイナポータル経由の注意点

マイナポータル単体では「銀行振込」を直接利用できません。
僕も最初に迷ったのですが、マイナポータル → e-Tax連携を行うことで、

• ダイレクト納付
• インターネットバンキング納付（楽天銀行など）
  を選択できるようになります。

楽天銀行の場合はログイン後すぐに「国税納付」画面が開くため、
数クリックで決済が完了します。
この流れを一度覚えてしまえば、翌年以降もほんの数分で納付が終わります。

第6章｜確定申告を効率化するためのポイント

1. 領収書は月ごとにまとめて保管
2. クレカ・銀行口座は事業用とプライベートを分ける
3. 経費登録は週1回ペースで行う
4. e-Tax送信後にPDF控えを保存しておく

この4つを実践するだけで、確定申告のストレスは激減します。

第7章｜まとめ ― 自分でやる確定申告が、最高の「経営トレーニング」

税理士に丸投げすれば楽ですが、
数字を自分で見て、税金を理解して、1円単位で管理することで、
お金の感覚が確実に鍛えられます。

僕は12年間、弥生会計で一人確定申告を続けてきました。
最初は不安もありましたが、今では決算が楽しみなイベントになっています。

これから始める人へ。
青色申告は少し難しそうに見えて、実は仕組みを理解すれば誰でもできます。
弥生やマネーフォワードなどの会計ソフトを使い、
65万円控除を取りながら、自分で数字をコントロールしていきましょう。

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